關(guān)于2022年市級財政決算和2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告

關(guān)于2022年市級財政決算和2023年

上半年預(yù)算執(zhí)行情況的報告

––––2023年8月30日在咸寧市第六屆人民代表大會

常務(wù)委員會第十次會議上

市財政局局長　毛湘寧

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

我受市人民政府委托，向本次人大常委會報告2022年市級財政決算和2023年上半年執(zhí)行情況，請予審議。

2022年，在市委的堅強領(lǐng)導(dǎo)下，市人大的監(jiān)督支持下，全市財稅部門堅持穩(wěn)中求進工作總基調(diào)，堅持積極的財政政策提質(zhì)增效，持續(xù)深化零基預(yù)算改革，不斷提高財政管理水平，有效保障重點支出，財政運行總體平穩(wěn)。

全市一般公共預(yù)算總收入完成369.8億元。其中，地方一般公共預(yù)算收入完成96億元，為預(yù)算（調(diào)整預(yù)算數(shù)，下同）的98.5％，增長2.1％（見表一）。全市一般公共預(yù)算總支出369.8億元。其中，一般公共預(yù)算支出304.7億元，為預(yù)算的91.6％，增長9.4％（見表二）。收支相抵，年度平衡。

一、2022年市級財政決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支決算

——收入決算。總收入885，479萬元，為預(yù)算的100.5％，增長39.7％（見表三）。

1．一般公共預(yù)算收入242，122萬元，為預(yù)算的100.2％，可比增長6.3％（扣除留抵退稅因素，下同），同比下降4.3％。其中：地方稅收收入167，500萬元，為預(yù)算的97.6％，可比與上年持平，同比下降14％；非稅收入74，622萬元，為預(yù)算的106.5％，增長28％。稅收占比69.2％，比上年下降7.8個百分點。

2．轉(zhuǎn)移性收入568，975萬元，為預(yù)算的100.7％，增長69.5％。其中，上級補助收入364，479萬元，增長104％，主要是爭取上級轉(zhuǎn)移支付增加以及居民醫(yī)保市級統(tǒng)籌后上級補助集中下達；下級上解收入42，896萬元，增長5.2％；上年結(jié)轉(zhuǎn)收入84，726萬元，增長53.5％；調(diào)入資金23，297萬元，增長5.7％，主要是加大從國有資本經(jīng)營預(yù)算、專戶資金等調(diào)入力度。調(diào)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金53，577萬元，較調(diào)整預(yù)算減少6，363萬元，主要是決算期間進一步爭取上級支持、壓減并收回部分資金，用于彌補收支缺口的預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金較預(yù)期減少。

3．地方政府債務(wù)轉(zhuǎn)貸收入74，382萬元，為預(yù)算的100％，增長64.7％，主要是一般債券發(fā)行規(guī)模增加。

——支出決算。總支出885，479萬元，為預(yù)算的100.5％，增長39.7％（見表四）。

1．一般公共預(yù)算支出647，343萬元，為預(yù)算的92.5％，增長42.4％。

主要支出科目完成情況：

一般公共服務(wù)支出87，332萬元，為預(yù)算的96.3％，增長19.5％，主要是兌現(xiàn)公務(wù)員績效獎金和事業(yè)工作人員單列核定績效工資。

公共安全支出34，267萬元，為預(yù)算的85.2％，增長23.7％，主要是上年政法系統(tǒng)信息化建設(shè)等項目結(jié)轉(zhuǎn)本年支出。

教育支出47，277萬元，為預(yù)算的93.5％，下降16.2％，剔除三所義務(wù)教育學(xué)校下劃咸安區(qū)因素，可比增長12.5％。

科學(xué)技術(shù)支出22，472萬元，為預(yù)算的109.8％，增長9.3％，主要是支持企業(yè)技改、科技創(chuàng)新力度加大。

文化旅游體育與傳媒支出12，467萬元，為預(yù)算的86.9％，增長48％，主要是支持融媒體二期工程和體育中心升級改造，以及發(fā)放“惠游湖北”消費券等。

社會保障和就業(yè)支出44，162萬元，為預(yù)算的81.5％，增長25.1％，主要是補助機關(guān)事業(yè)單位養(yǎng)老保險缺口8，000萬元，以及基礎(chǔ)績效納入養(yǎng)老保險基數(shù)增支6，594萬元。

衛(wèi)生健康支出144，911萬元，為預(yù)算的94.8％，增長628.3％，主要是居民基本醫(yī)療保險市級統(tǒng)籌，上級補助資金119，903萬元列市本級支出。

節(jié)能環(huán)保支出21，495萬元，為預(yù)算的116％，下降6.4％，主要是上年含大氣污染防治一次性支出2，391萬元。

城鄉(xiāng)社區(qū)支出71，048萬元，為預(yù)算的94.1％，增長36.1％，主要是新增城區(qū)購房補貼8，000萬元，以及債券資金3.16億元支持市政基礎(chǔ)設(shè)施改造。

農(nóng)林水支出39，168萬元，為預(yù)算的90.5％，增長73.7％，主要是新增國土綠化試點示范項目本年支出11，492萬元。

交通運輸支出21，629萬元，為預(yù)算的102.9％，增長7.8％，主要是咸寧大道西延伸段工程本年完工結(jié)算。

資源勘探信息等支出28，526萬元，為預(yù)算的90.7％，下降27.3％，主要是咸寧高新區(qū)據(jù)實兌現(xiàn)企業(yè)優(yōu)惠政策。

商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出7，344萬元，為預(yù)算的85％，增長29.7％，主要是落實“惠購湖北”消費券、家電補貼等提振消費政策增支。

自然資源海洋氣象等支出11，980萬元，為預(yù)算的98.5％，增長1.3％。

住房保障支出32，931萬元，為預(yù)算的100.7％，增長61.3％，主要是保障性住房實行市級統(tǒng)籌增支1.08億元。

2．轉(zhuǎn)移性支出205，724萬元，為預(yù)算138％，增長28.2％。其中，上解上級支出39，902萬元，下降12.4％，主要是按現(xiàn)行財政體制，上解省級支出隨稅收減少而減少；補助下級支出58，306萬元，增長113.9％，主要是市直三所義務(wù)教育學(xué)校下劃，支出基數(shù)相應(yīng)劃轉(zhuǎn)咸安區(qū)；結(jié)轉(zhuǎn)下年支出107，516萬元，增長26.9％，主要是中醫(yī)院中央基建投資、國土綠化試點示范項目、人防建設(shè)等重大項目因支出進度影響，結(jié)轉(zhuǎn)下年支出。

3．地方政府一般債務(wù)還本支出32，412萬元，為預(yù)算的100％，增長73.2％。主要是據(jù)實償還到期政府債券本金。

——收支相抵，年度平衡。

（二）政府性基金收支決算

收入總計320，969萬元，為預(yù)算的96％，增長17.8％。其中，本級收入173，057萬元，為預(yù)算的91.7％，增長91.2％，主要是土地出讓收入增加；轉(zhuǎn)移性收入36，866萬元，為預(yù)算的191.3％，增長11.7％，主要是調(diào)入存量資金14，511萬元；地方政府債券收入111，046萬元，為預(yù)算的114.9％，下降25.5％，主要是再融資債券減少（見表六）。

支出總計320，969萬元，為預(yù)算的96％，增長17.8％，主要是按以收定支原則安排相應(yīng)支出。其中，本年支出264，774萬元，為預(yù)算的95.9％，增長87％；轉(zhuǎn)移性支出16，502萬元，為預(yù)算的88.9％，下降37.9％；債務(wù)還本支出39，693萬元（見表七）。

——收支相抵，年度平衡。

（三）社會保險基金收支決算（見表八）

收入總計346，530萬元，為預(yù)算的113.2％，下降2.1％，主要是2022年新冠疫苗接種人數(shù)較上年減少，財政補貼相應(yīng)減少?！?/span>

支出總計318，101萬元，為預(yù)算的108.1％，增長7.7％，主要是醫(yī)保新系統(tǒng)上線，上年11—12月醫(yī)療費在2022年列支。

——收支相抵，社?；?/span>當年結(jié)余28，429萬元，累計結(jié)余241，608萬元。其中，城鄉(xiāng)居民醫(yī)療保險累計結(jié)余139，389萬元，占比58％。

（四）國有資本經(jīng)營收支決算（見表九）

收入總計9，969萬元，為預(yù)算的100％，下降4.3％，主要是上年含有股權(quán)轉(zhuǎn)讓等一次性收入1，350萬元。

支出總計9，969萬元，為預(yù)算的100％，下降4.3％。其中，本年支出6，430萬元，調(diào)出資金3，539萬元（調(diào)入一般公共預(yù)算安排）。

——收支相抵，年度平衡。

（五）政府債務(wù)決算情況

1．債務(wù)限額、余額情況（見表十一）

截至2022年末，市本級政府債務(wù)余額90.43億元，為限額94.91億元的95.28％。其中，一般債務(wù)33.45億元，為限額37.28億元的89.73％；專項債務(wù)56.98億元，為限額57.64億元的98.85％。

2．新增政府債券安排情況

2022年，省轉(zhuǎn)貸市本級新增政府債券13.38億元。用于醫(yī)療衛(wèi)生占18.79％、市政基礎(chǔ)設(shè)施占29.57％、教育占9.21％、棚戶區(qū)改造占13.46％、生態(tài)環(huán)保占7.21％。

其中：

一般債券4.65億元（見表十二），安排用于98個政府投資項目（完工待結(jié)算項目38個、續(xù)建項目18個、新開工項目42個）。主要是城區(qū)擁堵點整治工程0.7億元、咸寧大道西延伸段道路工程0.23億元、丹桂橋改造工程項目0.17億元、咸寧廣播電視臺融媒體中心二期工程0.15億元、應(yīng)急儲備倉庫項目0.14億元等。

專項債券8.73億元（見表十三），安排用于15個政府投資項目（續(xù)建項目7個、新開工項目8個）。主要是孫祠棚改項目1.8億元、全民健身中心項目1.12億元，婦幼新院區(qū)項目1.07億元、主城區(qū)供水項目1億元、中醫(yī)特色醫(yī)院項目0.7億元。

3．政府債務(wù)償還情況（見表十四）

2022年，市本級當年債券還本7.21億元。其中，一般債券3.24億元，專項債券3.97億元，其中，通過發(fā)行再融資債券償還5.17億元（一般債券2.79億元、專項債券2.37億元）；自主償還本金2.04億元（一般債券0.45億元、專項債券1.59億元）。2022年，市本級當年債券付息2.81億元，其中：一般債券1.05億元、專項債券1.76億元。

4．債券資金管理使用情況

加強項目庫管理，項目儲備滾動續(xù)接，新增債券發(fā)行增長58.05％，專項債券增長63.48％，重大建設(shè)項目資金到位率100％。規(guī)范債券管理，建立督辦機制，完善考核辦法，全年新增債券撥付進度100％、使用進度100％（不含12月29日轉(zhuǎn)貸資金）。開展績效監(jiān)控，實施績效評價，強化結(jié)果應(yīng)用，對40個項目、資金22.96億元，開展重點監(jiān)控，審減26個項目，資金9840萬元。

（六）2022年決算重點報告事項

1．預(yù)備費使用情況

2022年市級預(yù)算安排預(yù)備費8，000萬元，執(zhí)行中主要用于疫情防控、全國文明城市創(chuàng)建和落實穩(wěn)經(jīng)濟保民生等政策共6，164萬元，結(jié)余1，836萬元全部收回平衡當年預(yù)算。

2．“三公”經(jīng)費支出情況（見表十五）

2022年，市級“三公”經(jīng)費支出合計1，693萬元，比上年減少292萬元，下降15％。其中，因公出國（境）費支出2萬元，與上年持平；公務(wù)用車購置及運維費支出1，143萬元，減少65萬元，下降5％；公務(wù)接待費減少227萬元，下降29％?！叭苯?jīng)費支出大幅減少，主要是市級各部門認真貫徹落實中央“厲行節(jié)約、反對浪費”和政府過緊日子要求，從嚴從緊控制經(jīng)費開支。同時，受新冠疫情影響，因公出國（境）基本停止，費用支出較低。

3．政府采購情況

2022年，市本級政府采購項目合同金額1.59億元，其中授予中小企業(yè)合同金額1.47億元，占比92.44％；環(huán)保產(chǎn)品采購占相關(guān)產(chǎn)品采購總金額的99.71％。通過采取預(yù)留采購份額、價格評審優(yōu)惠、優(yōu)先采購等措施，政府采購服務(wù)宏觀調(diào)控和經(jīng)濟發(fā)展的功能作用有效發(fā)揮。

4．預(yù)算績效管理情況

強化績效監(jiān)控全覆蓋，將部門1，944個項目、資金35.51億元納入動態(tài)監(jiān)控，審減績效不達目標的資金1.16億元。強化項目績效評價全覆蓋，醫(yī)療、科技、農(nóng)業(yè)、環(huán)保等領(lǐng)域18個項目整體績效較好。強化績效評估結(jié)果應(yīng)用全覆蓋，對50個新增項目、資金3.96億元開展事前評審，審減績效不及預(yù)期的項目資金3.12億元，其中：暫緩實施項目28個、資金2.99億元；壓減同意實施項目22個、資金0.13億元。

二、2023年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

全市一般公共預(yù)算收入完成60.1億元，為預(yù)算的55.9％，增長13.9％。地方稅收收入完成45.1億元，為預(yù)算的56.5％，增長22.2％。一般公共預(yù)算支出完成173.5億元，為預(yù)算的55.2％，增長1.1％。

（一）市級一般公共預(yù)算（見表十六）

收入完成情況。市級一般公共預(yù)算收入完成142，531萬元，為預(yù)算的52.6％，增長16.3％。其中，地方稅收收入完成109，543萬元，為預(yù)算的55％，增長30.6％。非稅收入完成32，988萬元，為預(yù)算的46.1％，下降14.7％。

支出完成情況。市級一般公共預(yù)算支出305，966萬元，為預(yù)算的52.8％，下降1.6％。

主要科目支出執(zhí)行情況：

快于序時進度的主要科目

教育支出21，054萬元，為預(yù)算的55％，主要是加大高中、中職教育學(xué)校教師工資待遇保障力度；社會保障和就業(yè)支出31，820萬元，為預(yù)算的55.7％，主要是加大機關(guān)養(yǎng)老保險補助和行政事業(yè)離退休人員“統(tǒng)籌待遇”兌付力度；衛(wèi)生健康支出88，247萬元，為預(yù)算73.8％，主要是上級補助的居民醫(yī)療保險資金11.73億元在市級支出；城鄉(xiāng)社區(qū)支出32，653萬元，為預(yù)算的63％，主要是一般債券資金安排的市政項目支出加快；資源勘探信息等支出19，601萬元，為預(yù)算的63.5％，主要是落實穩(wěn)經(jīng)濟增長，高新區(qū)加大惠企政策落實力度；商業(yè)服務(wù)業(yè)等支出5，239萬元，為預(yù)算的221.9％，主要是新增“惠購湖北”消費券和家電券2，824萬元；災(zāi)害防治及應(yīng)急管理等支出3，010萬元，為預(yù)算的59.8％，主要是消防裝備購置600萬元。低于序時進度的主要科目一般公共服務(wù)支出31，090萬元，為預(yù)算的41.1％，主要是人才開發(fā)專項、市民之家租金及運維費用等項目支出集中在下半年列支；公共安全支出11，291萬元，為預(yù)算的34.6％，主要是公安部門信息化建設(shè)項目在下半年實施；科學(xué)技術(shù)支出8，148萬元，為預(yù)算的32.8％，主要是高新區(qū)支持企業(yè)科技發(fā)展政策集中在下半年兌現(xiàn)；

節(jié)能環(huán)保支出6，948萬元，為預(yù)算的35.4％，主要是垃圾清運、廢物處理等按照工程量進度撥付；交通運輸支出3，177萬元，為預(yù)算的21.2％，主要是武咸城際鐵路虧損補貼5，000萬元暫未支付；金融支出232萬元，為預(yù)算的15.6％，主要是企業(yè)上市獎勵800萬元因企業(yè)未達到條件而未撥付；自然資源海洋氣象等支出2，986萬元，為預(yù)算的28.2％，主要是耕地占補平衡項目經(jīng)費在下半年撥付；

住房保障支出9，370萬元，為預(yù)算的30.1％，主要是10，100萬元保障性安居工程項目在年底實施。

（二）市級其他預(yù)算（見表十七）

政府性基金預(yù)算：

總收入完成53，782萬元，為預(yù)算的14.1％，下降52.4％，主要是新增專項債券收入和土地使用權(quán)出讓收入大幅減少。其中，新增專項債券收入33，600萬元，下降52.2％；土地使用權(quán)出讓收入完成5，784萬元，下降86.2％。總支出完成53，782萬元，為預(yù)算的14.1％，下降52.4％。

社會保險基金預(yù)算：

總收入完成202，553萬元，為預(yù)算的61.7％，增長3.2％。

總支出完成203，993萬元，為預(yù)算的65.7％，增長43.6％。

國有資本經(jīng)營預(yù)算：

收支預(yù)算安排均在下半年執(zhí)行。

（三）上半年預(yù)算執(zhí)行特點

收支運行總體穩(wěn)定。全市一般公共預(yù)算收入和地方稅收收入增幅分別超年度預(yù)算目標1.9和7.2百分點（年度目標一般公共預(yù)算增幅為12％，地方稅收增幅為15％），進度分別超時序進度5.9個和6.5個百分點；一般公共預(yù)算支出進度過半，順利實行“雙過半”。

“三?！敝С龅拙€兜牢。2023年全市“三?！鳖A(yù)算足額安排191.2億元，上半年支出96億元，執(zhí)行率50.2％。牢牢兜住了“三?！钡拙€。社會救助、教育資助、鄉(xiāng)村振興等民生政策足額安排。

支持發(fā)展持續(xù)加力。全面落實“穩(wěn)增長18條”及接續(xù)政策“30條”，真金白銀幫助企業(yè)紓困解難，刺激消費市場恢復(fù)增長，持續(xù)提振市場主體信心。設(shè)立5，000萬元應(yīng)急轉(zhuǎn)貸紓困基金，解決企業(yè)資金燃眉之急；安排“惠購湖北”、家電消費券2，824萬元，拉動市場消費增長；安排貿(mào)易獎勵資金1，240萬元，加快貿(mào)易恢復(fù)；撥付城區(qū)購房補貼12，092萬元，支持房地產(chǎn)市場平穩(wěn)健康發(fā)展。

債券資金落地見效。上半年本級爭取債券資金45，848萬元，其中一般債券12，248萬元、專項債券33，600萬元，已全部安排用于道路景觀改造、職業(yè)教育提升、供水提質(zhì)等40個提升民生幸福指數(shù)的項目。當前，債券資金支出24，873萬元，執(zhí)行進度54.3％，資金的快速投入促進了社會資本參與，同時也改善了市民生活環(huán)境。

監(jiān)管效能顯著提升。扎實開展財經(jīng)領(lǐng)域?qū)ｍ椪?，全面清理?guī)范財政管理行為；集中開展違規(guī)吃喝專項整治，對　188個單位公務(wù)接待和商務(wù)接待進行檢查，移交線索12個；全面啟動市直單位財政財務(wù)管理綜合改革，推行會計分類核算，精簡機構(gòu)41個，節(jié)支300萬元以上；規(guī)范部門財務(wù)管理；實行財政監(jiān)督指導(dǎo)員駐點監(jiān)督，86名監(jiān)督指導(dǎo)員下沉單位，幫助解決問題352個。

上半年盡管財政運行總體平穩(wěn)，經(jīng)濟形勢保持向好勢態(tài)。但仍存在一些困難和問題，主要是實體經(jīng)濟較為困難，稅源費源十分緊張，財政持續(xù)增收壓力大；“三?！眱陡秳傂栽鰪姡€本付息逐年遞增，預(yù)算收支平衡難度大；單位財務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱，財經(jīng)違法違規(guī)屢禁不止，財會監(jiān)督還需加力。解決這些困難和挑戰(zhàn)，我們將虛心聽取各方意見，認真研究，妥善應(yīng)對。

三、完成全年預(yù)算目標的措施

下半年，我們將緊緊圍繞市委、市政府的決策部署，認真落實本次會議提出的要求，著力抓好開源節(jié)流，增收節(jié)支，監(jiān)督管理，推進財政高質(zhì)量發(fā)展。重點做好以下工作：

（一）全力爭財增收。建立健全財稅聯(lián)席會議制度，完善協(xié)稅護稅機制，加強政府投資項目稅收管控，抓好入庫協(xié)調(diào)督辦；堅持依法征管，做到應(yīng)收盡收，抓大不放小，著力提高收入質(zhì)量；落實拼搏趕超工作機制，提高項目策劃質(zhì)量，強化向上爭資考核應(yīng)用，鼓勵向上爭取各類資金；加大政府預(yù)算之間財力統(tǒng)籌，整合重點領(lǐng)域和部門資金，清理盤活存量資產(chǎn)資源，壓實專項債券項目單位還本付息責任。

（二）強化支出控管。落實過“緊日子”的系列舉措，全面清理年初預(yù)算安排的項目，壓縮調(diào)減執(zhí)行進度慢、尚未啟動的低效性項目；優(yōu)化預(yù)算審批流程，堅持集中會審制度，強化預(yù)算約束，嚴控預(yù)算追加；加快支出標準體系建設(shè)，規(guī)范“三公經(jīng)費”、資產(chǎn)購置、設(shè)施維修、會議培訓(xùn)等行為，加強信息化項目事前績效評估審查；切實抓好財政收支審計反饋問題整改，壓實預(yù)算單位主體責任。

（三）優(yōu)先保障重點。集中財力辦大事，聚焦教育、醫(yī)療、衛(wèi)生、社保等民生性領(lǐng)域，著眼重點產(chǎn)業(yè)鏈、文明城市創(chuàng)建、人才科技、創(chuàng)業(yè)創(chuàng)新、鄉(xiāng)村振興、紓困解難等市委、市政府重大戰(zhàn)略決策，加大投入力度，加強調(diào)度保障資金需求。

（四）著力防范風險。堅持量力而行，規(guī)范政府舉債行為，在限額內(nèi)申請發(fā)行政府債券；堅守債務(wù)風險指標底線，及時歸還債券本息，按期消化政府隱性債務(wù)；加快平臺轉(zhuǎn)型升級，規(guī)范平臺投融資行為，堅決遏制新增政府隱性債務(wù)。建立庫款運行監(jiān)測預(yù)警機制，避免出現(xiàn)財政支付風險。

（五）扎實推進改革。深化零基預(yù)算改革，著力構(gòu)建財政管理精細化、預(yù)算支出標準化、撥付流程規(guī)范化、市縣預(yù)算一體化的管理格局；加大“免申即享”覆蓋面，推動各項惠企利民政策落地落實，持續(xù)優(yōu)化營商環(huán)境；縱深推進綜合財務(wù)改革，提高單位會計分類核算水平，建立健全財政監(jiān)督指導(dǎo)員和政府采購專管員制度，開設(shè)“財會夜?！?，夯實財務(wù)管理基礎(chǔ)，加強財政監(jiān)督檢查力度和結(jié)果應(yīng)用力度，做實“五度掛鉤”和“紅黃榜”制度，嚴肅財經(jīng)紀律，整飭財經(jīng)秩序。